首页 > 专题 > 科技金融 > 天津滨海高新技术产业开发区科技型企业股权激励先行先试工作试点方案

天津滨海高新技术产业开发区科技型企业股权激励先行先试工作试点方案
2013-07-26 15:36:32   评论:0 点击:

    按照《天津滨海高新技术产业开发区科技型企业股权激励先行先试工作暂行办法》,特制定本方案。

  一、本方案特点

  天津高新区的股权激励工作试点方案,是管委会以奖励的方式鼓励由试点企业内部的高新技术人才持股,属于外部激励。天津高新区的股权激励工作试点方案的主要特点为:

  1.在试点方案中的股权激励,不涉及原企业的股权、尤其是国有股权的让渡问题,有利于大学、科研院所、国有企业轻装上阵,最大限度地调动企业实施股权激励的积极性。

  2.激励对象的购股资金以企业绩效为基础,激励对象的持股份额与企业绩效和长远发展相联系,有利于企业吸引高端人才,尽快形成稳定的核心团队。

  3.股权激励的资金源于企业创造价值的增量部分,作为定向持股的奖励,并返回企业扩大股本,或促进股本多元化,形成创业投资、风险投资等金融资本参股,有利于公司优化治理结构,为企业上市加快发展建立绿色通道。

  4.将现有执行中的部分政策性支持资金转化为股权激励资金,将原来支持企业的部分政策性资金落实到支持核心团队持股、完善公司法人治理结构、面向资本市场的着力点上,探索政策性资金使用与管理的创新方法。

  5.以管委会、试点企业和受激励对象的各层面协议约束,明确各方的责任和义务。

  6.按照“采点试行,逐步完善”的试行工作方法,由点带面逐步推广。

  二、试点范围和条件

  本方案适用于在高新区直属辖区内注册的公司。

  本方案所称的高新技术人才,是指拥有产业化市场前景的科研成果、符合高新区主导产业和国家战略性新兴产业导向、有志于将科研成果推向市场的高等院校、科研院所、海外归国和其他机构的具有突出贡献的科技人员和经营管理人员。

  具有突出贡献的科技人员,是指关键科技成果的主要完成人、重大研发项目的负责人、对主导产品或核心技术做出重大创新或改进的主要技术人员。

  具有突出贡献的经营管理人员,是指利用自己的管理知识,参与战略决策、领导某一主要业务领域、全面负责实施某一领域业务工作并做出突出贡献的高级经营管理人员。

  对于实行股权激励的试点企业(公司),须符合以下条件:

  1.企业技术先进,市场潜力大,产业化条件成熟,具有明确的发展战略;

  2.企业产权明晰,建立了与企业发展相适应的公司治理体系和内部控制制度。

  3.新创办企业的启动资金应包含个人和社会其他类型的投资资金;

  4.申请企业须备有企业发展计划书,内容包括须达到的阶段性指标,如技术所有权转移情况、产业化完成情况、销售收入、税收、管理团队建设、研发能力等。

  5.申请企业须备有关于股权激励的股权设计方案。

  三、试行内容

  1.在高新区“自主创新资金”中设立“股权激励专项资金(以下简称专项资金)”,本方案中管委会的奖励金均从专项资金中列支。符合高新区“自主创新资金”支持计划的项目,均可按本方案执行。

  2.根据高新技术人才的项目条件,由管委会、试点企业和高新技术人才约定股权激励支持方式,将拟支持的激励资金,按商定的计算办法折算成股份,作为持股额度在未来约定期限内,由指定的高新技术人才持有该部分股权。

  3.激励资金的股份期权占公司股份的比例不超过20%;管委会奖励金最高为1000万元。激励资金由管委会奖励金、试点企业奖励金和高新技术人才个人资金等三部分组成,其中,高新技术人才个人资金占比不低于10%;在首批试点企业中,暂不限定试点企业奖励金。

  4.在管委会与试点企业、试点企业股东之间、试点企业与高新技术人才之间的相关协议中,要明确规定试点企业实现高新技术产业化的指标、成长目标和进度(生产型企业在第三年的总收入不低于1000万元;研发型企业在第三年的总收入不低于500万元)、吸纳社会投资资金的金额和比例、公司治理结构的完善程度、高新技术人才享有期权等相关条件及持股方式。

  5.为鼓励试点企业实施股权激励计划,以试点企业实际运营后协议年度上缴企业所得税、增值税、营业税的区财政留成部分为基数,以协议的股份期权相应金额为限,设定不同实施梯度,奖励给高新技术人才用于认购试点企业的现有股份或定向增发股份。如果试点企业在协议年度内上缴企业所得税、增值税、营业税的区财政留成部分不足时,由管委会、试点企业和高新技术人才在协议中明确股权资金来源。

  四、工作程序

  1.欲申请实施股权激励的企业须向管委会提出申请;对于拟参加试点的国有企业单位需报其上级主管部门同意批复后,方可列为试点企业。

  2.试点企业根据相关文件规定,结合本企业实际情况,制订试点方案。试点方案应当包括以下内容:(1)试点企业基本情况;(2)试点企业科技开发与科技成果转化情况;(3)股本总额、股权结构及职工情况;(4)激励对象范围、条件和方式;(5)有关人员的绩效考核和评价办法;(6)有关股份管理,未来创新及治理提升计划,例外事项约定等。并附股东大会决议、试点企业与高新技术人才关于股权激励的协议等资料。

  3.经认定符合条件的企业,须与管委会签订协议,协议规定企业最终获得资金支持所须符合的条件、支持额度等;并要求新创办或增资的企业按协议规定在一定时间内完成资本金注入工作。

  4.试点企业向受理部门报送试点方案及相关文件。

  5.试点企业的试点方案经批复后,应及时组织实施,并到有关部门办理相关手续。受理部门将跟踪方案实施情况,积极协调解决试点过程中出现的问题。

  五、相关事项

  1.鼓励高新技术人才所在企业到高新区设立新公司,新公司愿意实施高新技术人才股权激励计划的,经报管委会批准,同样适用以上优惠政策。

  2.对于相关政策性文件的不同规定,遵从条件从宽、标准从优不重复的原则。

  3.为了促进试点企业快速成长与发展,对于实行股权激励的企业,当其在境内外实现上市,管委会继续鼓励企业利用资本市场实施股权激励。

  4.鼓励高新技术人才着眼于公司的快速成长和长远发展,从本公司的实际出发,开拓思路,大胆创新,提出适合本公司特点、操作性强、效果明显的股权激励方案。

  5.对弄虚作假者,要依法追究相关人员的责任,并依法查处。

  六、受理部门

  股权激励试点工作由高新区科技局具体负责受理,负责试点企业方案受理、初审、跟踪、协调等工作,负责组织评估、审计、律师事务所等中介机构为试点企业提供服务,按高新区自主创新资金管理办法上报并落实。

  七、试行时间

  自2011年2月9日起试行,本方案试点工作暂定一年。

 来源来源:天津滨海高新技术产业开发区网